बच्चों के अमेरिकी खाते और अभिभावक की भूमिका

UTMA या UGMA

यह क्या है: अमेरिकी कानून के अंतर्गत नाबालिग को दिए गए उपहार की संपत्ति रखने की व्यवस्था। अभिभावक या अन्य custodian बच्चे के हित में इसे संभालता है। संपत्ति शुरू से बच्चे की होती है; कानूनी नियंत्रण कब सौंपना है, यह राज्य और व्यवस्था पर निर्भर है, केवल एक सार्वभौमिक 18 या 21 साल की सीमा नहीं।

कब विचार कर सकते हैं: जब बच्चे के लिए अपरिवर्तनीय उपहार देना चाहते हों और केवल शिक्षा तक उपयोग सीमित न रखना हो। नाबालिग रहते पैसा बच्चे के लाभ के लिए लागू नियमों के अनुसार इस्तेमाल होता है। नियंत्रण मिलने के बाद फैसले बच्चे के होंगे; निवेश में नुकसान का जोखिम बना रहता है।

किन बातों पर ध्यान दें: उपहार की संपत्ति बच्चे की हो जाती है; केवल मन बदलने पर उसे वापस अपनी नहीं बना सकते। राज्य के नियमों के अनुसार तय समय पर नियंत्रण सौंपना होता है। आय पर कर और शिक्षा सहायता की गणना प्रभावित हो सकती है। सहायता का असर योजना और आवेदन के नियमों से जाँचें, किसी एक प्रतिशत को सभी पर लागू न मानें।

कैसे खोलें: अमेरिका के बैंकों और ब्रोकरों से उपलब्ध UTMA/UGMA विकल्पों की तुलना करें। पहचान, निवास, कर पहचान, शुल्क, न्यूनतम रकम, निवेश और नियंत्रण सौंपने की प्रक्रिया पूछें। हर प्रदाता मुफ्त खाता या शून्य न्यूनतम नहीं देता; केवल नाम देखकर उपयुक्तता तय न करें।

अभिभावक की देखरेख वाला Roth IRA

यह क्या है: अमेरिका में पात्र काम की आय वाले बच्चे के लिए Roth IRA, जिसे नाबालिग रहते custodian संभालता है। कर-पश्चात योगदान होता है। योग्य निकासी कर-मुक्त हो सकती है, लेकिन हर निकासी और हर परिस्थिति अपने आप कर-मुक्त नहीं होती। योगदान की पात्रता, आय और निकासी के नियम अलग से जाँचें।

कब विचार कर सकते हैं: लंबी अवधि की सेवानिवृत्ति बचत के लिए समय मिल सकता है, लेकिन परिणाम निवेश और बाजार पर निर्भर हैं। उदाहरण के लिए अमेरिकी USD 1,000 को काल्पनिक 8% वार्षिक चक्रवृद्धि से 51 साल रखें तो लगभग USD 50,654 होंगे। यह शुल्क और कर से पहले का गणित है, अनुमानित बाजार परिणाम या गारंटी नहीं। अलग प्रतिफल, नुकसान और महँगाई से वास्तविक नतीजा बदल जाएगा।

किन बातों पर ध्यान दें: बच्चे की पात्र काम की आय का विश्वसनीय रिकॉर्ड जरूरी है। उस वर्ष की पात्र आय और लागू वार्षिक IRA सीमा, दोनों में से छोटी सीमा तक योगदान किया जा सकता है; अन्य पात्रता शर्तें भी लागू होती हैं। जेबखर्च और सामान्य उपहार अपने आप पात्र काम की आय नहीं हैं। नाबालिग की नौकरी के स्थानीय नियम भी देखें।

कैसे खोलें: पात्रता होने पर उपयुक्त अमेरिकी प्रदाता से नाबालिग का Roth IRA पूछें। वास्तविक काम की तारीखें, ग्राहक या नियोक्ता, भुगतान और संबंधित खर्च दर्ज करें; कर दस्तावेज या अतिरिक्त प्रमाण भी जरूरी हो सकते हैं। नकद भुगतान मिलने से आय कर या रिकॉर्ड की जिम्मेदारी से बाहर नहीं हो जाती। अनौपचारिक काम के लिए भी लागू नियम की पुष्टि करें।

529 शिक्षा बचत योजना

यह क्या है: अमेरिका की कर-लाभ वाली शिक्षा बचत व्यवस्था। योग्य शिक्षा खर्चों के लिए नियमों के अनुसार निकाली गई कमाई पर संघीय कर लाभ मिल सकते हैं। राज्य का व्यवहार और गैर-योग्य उपयोग अलग हो सकते हैं। मालिक और लाभार्थी अलग व्यक्ति हो सकते हैं; हर 529 नाबालिग का अभिभावक-प्रबंधित खाता नहीं है।

कब विचार कर सकते हैं: पात्र शिक्षा खर्चों, कुछ प्रशिक्षण कार्यक्रमों और अन्य अनुमत उपयोगों के नियम देखें। K–12, शिक्षा ऋण और Roth IRA में सीमित हस्तांतरण जैसे उपयोगों पर अलग सीमा, अवधि और पात्रता लागू हो सकती है। किसी पुरानी रकम या सूची को वर्तमान सार्वभौमिक नियम न मानें। जिस साल पैसा निकालना है, उसी साल के लागू नियम और प्रदाता की प्रक्रिया की पुष्टि करें।

किन बातों पर ध्यान दें: गैर-योग्य निकासी में कमाई वाले हिस्से पर आयकर और अतिरिक्त कर लग सकता है; अपवाद तथा राज्य लाभ की वापसी भी संभव हैं। आम तौर पर मूल योगदान और कमाई का व्यवहार अलग है। बच्चा कॉलेज न जाए तो योग्य लाभार्थी बदलने जैसे विकल्प हो सकते हैं, लेकिन उपयोग पूरी तरह खुला नहीं हो जाता।

कैसे खोलें: अपने अमेरिकी राज्य के कर लाभ, पात्रता और निवेश विकल्पों की तुलना दूसरे राज्यों की योजनाओं से करें। शुल्क, जोखिम, लाभ की शर्तें और बाहर के राज्य की योजना चुनने का असर देखें। किसी एक राज्य या लोकप्रिय प्रदाता को सभी परिवारों के लिए सबसे अच्छा न मानें।

एक नज़र में तुलना

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